실시간 스포츠 배팅兑汇票收款法律风险防范指引

一、실시간 스포츠 배팅兑汇票概念及特征

실시간 스포츠 배팅兑汇票（以下简称“商票”）是指出票人签发的，委托由银行以外承兑的付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。因실시간 스포츠 배팅兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了실시간 스포츠 배팅兑汇票是商业信用,以企业信用为基础, 一旦付款人不能如期支付，只能通过民事途径主张权利，保障性不强，对收款人而言存在着较大的风险。

二、실시간 스포츠 배팅兑汇票各阶段风险防范指引

（一）已到期未兑付실시간 스포츠 배팅兑汇票的处理指引

1.针对已到期商票应依法及时提示付款，避免引发纠纷。실시간 스포츠 배팅兑汇票属于出票后定期付款的汇票,持票人如未在票据时效 内提示付款,则丧失票据权利,但仍享有民事权利。

若为背书转让商票，应特别关注对前手追索权期限：根据《票据法》相关规定，持票人应当自汇票到期起十日内向실시간 스포츠 배팅人提示付款；持票人如逾期提示付款,실시간 스포츠 배팅人拒付则丧失对其前手的追索权。持票人对前手的追索权,自被拒绝실시간 스포츠 배팅或者被拒绝付款之 日起6个月,再追索权期限3个月。持票人对前手的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。超过上述期限，持票人 将丧失追索权。

2.充分认识到商票非正常逾期兑付风险，对逾期兑付违约方 资信状况，逾期原因进行分析。时刻关注付款人财务状况，并结 合实际情况制定专项对应方案，包括但不限于对逾期商票提供增 信担保；暂停相应项目施工；收集违约证据；暂停承接该公司新 上项目、协商优质资产折抵工程款等。同时针对大型房企，还应 通过媒体、评级机构、征信等渠道关注其动态及国家对相关行业 的政策导向。

3.高度重视商票贴现风险。商票持票人使用其自身授信额度 从金融机构贴现后，若到期不能兑付，贴现方将承担对金融机构 的刚性兑付责任，若应对不当，将对自身征信带来重大影响。

4.对已背书转让的商票，应关注到期兑付情况，提前做好预 案，减少受让人行使票据追索权相关影响。

5.在问题处理过程中做好资金统筹支付、综治维稳及舆情应对工作。在优先保证农民工工资足额支付到位的前提下，合理安 排支付上游供应商款项，防止纠纷集中爆发带来的维稳风险、及 负面影响引发的不利舆情信息。

6.应高度重视项目成本风险。商票延期兑付将对项目成本带 来重大影响，尤其在项目面临亏损的情况下，要防范合作方抽逃 出资和虚增项目成本套取资金情况；同时依据相关协议积极做好 亏损责任追究预案。

7.必要时果断采取실시간 스포츠 배팅诉讼的方式予以追偿。对于持续违 约、多次违约，财务状况明显恶化的付款人，应果断采取실시간 스포츠 배팅手 段，依法保全其有效资产。诉讼中选择票据纠纷还是施工合同纠纷，应当结合工程价款优先受偿权行使、管辖法院、违约责任等 综合研判。

8.如付款人拒绝兑付带有非法占有的目的，应向公安机关以 票据诈骗罪报案。

（二）未到期실시간 스포츠 배팅兑汇票风险防范指引

1.加强未到期실시간 스포츠 배팅兑汇票的动态管理，指定专人登记应收 票据明细台账，每月按到期日期以及실시간 스포츠 배팅兑汇票背书转让情况 编制실시간 스포츠 배팅兑汇票收回情况统计表，及时将相关情况汇总分析， 发现风险隐患。

2.实时关注付款方的财务状况及支付能力，与실시간 스포츠 배팅人保持密 切的沟通，及时获得信息反馈，并制定好相应预案，发现有不利 情形，应及时采取相应措施。

3.针对前期已经逾期兑付的合作方，可要求其增加提供第三 方保证、股权质押、财产抵押等增信措施。

4.如需背书转让商票，可通过收票人承诺放弃及背书禁止转 让等方式隔断收票人对转让方的追索权。

5.对于需贴现融资的商票，可与付款人沟通，使用付款人融 资授信额度；尽量不占用贴现方融资授信额度，也不承诺银行方 的追索。

（三）新增실시간 스포츠 배팅兑汇票收款风险防范指引

1.企业针对赊销业务应出台专门制度进行规范，将应收账款 比例控制在产值一定比例之下。原则上不接受실시간 스포츠 배팅兑汇票或接 受的실시간 스포츠 배팅兑汇票总额应控制在企业财务指标的一定范围内。

2.对于施工合同条款约定以商票或保理作为支付手段的，应 作为业务合作红线管控，在投标前做充分论证。

3.如因特殊情况，确需接受실시간 스포츠 배팅兑汇票作为付款条件的， 应参考下列条件控制风险：

（1）尽可能只接受具有良好商业信用的大型企业的실시간 스포츠 배팅 兑汇票，或是接受关联企业的실시간 스포츠 배팅兑汇票，尽量避免接受商业 信用无保障的客户开具的실시간 스포츠 배팅兑汇票。

（2）실시간 스포츠 배팅兑汇票的承兑期不能太长，由于市场经济环境 下企业的经营风险无时不在，对客户未来的商业信用无法预期。

（3）要求客户出具见票即付的실시간 스포츠 배팅兑汇票。

（4）由客户协调开展相关业务的실시간 스포츠 배팅银行出具可进行放弃 追索权贴现的承诺。

（5）要求客户出具由银行加贴保贴函的실시간 스포츠 배팅兑汇票。

4.在新增실시간 스포츠 배팅兑汇票收款操作中，应关注重点环节风险防范：

（1）接受商票时，应加强对票据贸易真实背景及商票形式合规性审查，避免因票据空转或必要记载项缺失等导致票据失 效。

（2）应在相关协议中明确资金成本、商票贴现成本及承担 方式。

（3）利用建设方资金短缺的机会，要求更改合同中对自身 不利的事项，从而平衡실시간 스포츠 배팅兑汇票支付风险。

（4）若建设单位资信情况不佳或有违约前科的，应要求提供额外支付担保。

（5）合理转嫁风险。如在总包合同中约定了以실시간 스포츠 배팅兑汇 票支付工程款，施工单位应提前策划，在分供招标阶段即设置商 业承兑汇票支付分供单位工程款条款，将실시간 스포츠 배팅兑汇票背靠背转 移给分供单位，将실시간 스포츠 배팅兑汇票风险转嫁给分供单位。同时可通 过限制背书转让及受让人承诺方式，隔断对总包方的追索。

（6）约定无法실시간 스포츠 배팅的违约责任。

（7）通过相关协议保留工程价款优先受偿权，保留索要工 程价款和要求承担票据责任的选择权。

（8）谨慎对待电子실시간 스포츠 배팅兑汇票。及时向出票银行或开户 银行查询核实电子실시간 스포츠 배팅兑汇票的真实性，并实时跟踪承兑人的 生产经营状况，做好票据风险预案。

（9）실시간 스포츠 배팅兑汇票贴现融资业务原则上应避免占用公司的 融资授信额度。